Пример бизнес-плана производства мыла

ООО «МПК САВОН» Бизнес-план Название проекта: Организация современного производства мыла в ОЭЗ «XXX» Калужской области

2 Оглавление РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА ............................................................................................... 4 НАИМЕНОВАНИЕ ПРОЕКТА ....................................................................................... 4 ИНИЦИАТОР ПРОЕКТА ............................................................................................. 4 ЦЕЛИ ПРОЕКТА ....................................................................................................... 4 ПРЕДПОСЫЛКИ ДЛЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ ПРОЕКТА ........................................................ 4 ПОТРЕБНОСТЬ В ФИНАНСИРОВАНИИ ....................................................................... 5 ПОКАЗАТЕЛИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА ....................................... 6 ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ СОЦИАЛЬНОГО ВОЗДЕЙСТВИЯ ПРОЕКТА ............................ 8 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН ............................................................................... 9 ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПЛОЩАДКА ........................................................................... 9 ОБЗОР РЫНКА .................................................................................................... 12 ОБЪЕМ, ДИНАМИКА И СТРУКТУРА РЫНКА ПРОДУКЦИИ В РФ ..................................... 12 ПОЛОЖЕНИЕ ДЕЛ В ОТРАСЛИ ................................................................................. 13 ОБЪЕМ И ДИНАМИКА ПРОИЗВОДСТВА ..................................................................... 14 КРУПНЕЙШИЕ ПРОИЗВОДИТЕЛИ В РФ И ЦЕНТРАЛЬНОМ ФО .................................... 14 ПРОИЗВОДСТВО ТУАЛЕТНОГО МЫЛА НА ПРЕДПРИЯТИЯХ ......................................... 16 АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА ПРОДУКЦИИ И ЗАКУПОК СЫРЬЯ ..................... 18 РЫНОК СЫРЬЯ ...................................................................................................... 18 КОНКУРЕНЦИЯ НА РЫНКЕ СБЫТА ............................................................................ 19 Потенциальная емкость рынка сбыта ..................................................... 19 ПОПУЛЯРНЫЕ МЕСТА ПОКУПКИ МЫЛА ..................................................................... 19 МАРКЕТИНГОВАЯ СТРАТЕГИЯ ПРОЕКТА ...................................................... 20 РЫНОК ПРОЕКТА ................................................................................................... 21 РАСЧЕТ И ОБОСНОВАНИЕ ЦЕН ПО ПРОЕКТУ ............................................................ 22 ОПЕРАЦИОННЫЙ ПЛАН .................................................................................... 23 ПЛАН ПРОДАЖ ...................................................................................................... 23 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ......................................................................................... 26 ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА ............................................................ 32 ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИЦИЙ ............................................................................. 32 ГРАФИК ОКУПАЕМОСТИ ПРОЕКТА ........................................................................... 32 ПРИБЫЛЬ ПРОЕКТА (НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ) (РУБ.) .............................................. 33 ОЦЕНКА РИСКОВ ПРОЕКТА .............................................................................. 34 АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ ПРОЕКТА .................................................................. 34 ВЫВОДЫ .............................................................................................................. 35

3 Список иллюстраций Рисунок 1 Основные финансовые прогнозы проекта, млн. руб. .................... 6 Рисунок 2 Расположение технопарка XXX....................................................... 9 Рисунок 3 Условия выделения участка ............................................................ 9 Рисунок 4 График реализации проекта .......................................................... 11 Рисунок 5 Баланс производства и потребления ........................................... 17 Рисунок 6 Импорт тропических масел для непищевого использования ..... 18 Рисунок 7 места покупки мыла ....................................................................... 19 Рисунок 8 Маркетинговая стратегия проекта ................................................ 20 Рисунок 9 Очереди экспансии ......................................................................... 21 Рисунок 10 График NPV .................................................................................. 32 Рисунок 11 Анализ чувствительности ............................................................ 34 Список таблиц Таблица 1 Источники и направление финансирования ................................. 5 Таблица 2 Показатели экономической эффективности ................................. 6 Таблица 3 Основные финансовые показатели ............................................... 7 Таблица 4 Параметры социального воздействия ........................................... 8 Таблица 5 Стоимость этапов инвестиционного плана ................................. 10 Таблица 6 Рост цены по годам ....................................................................... 23 Таблица 7 Выход на плановый объем продаж .............................................. 23 Таблица 8 Цена продажи ................................................................................ 23 Таблица 9 Налоговая система ........................................................................ 24 Таблица 10 Расчет себестоимости................................................................. 24 Таблица 11 Условия закупки материалов и комплектующих ....................... 24 Таблица 12 План по персоналу ...................................................................... 25 Таблица 13 Общие издержки .......................................................................... 25 Таблица 14 Эффективность инвестиций ....................................................... 32 Таблица 15 Формирование прибыли нарастающим итогом ......................... 33

4 РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА Настоящий бизнес-план разработан для оценки привлекательности осуществления инвестиций в строительство современного завода по производству мыла. Все данные, оценки, планы, предложения и выводы, приведенные по данной программе, касающиеся ее потенциальной прибыльности, объемов услуг, расходов, нормы прибыли и будущего ее уровня, основываются на согласованных мнениях всего коллектива участников разработки бизнес-плана. Информация, содержащаяся в данном бизнес - плане, получена из источников, заслуживающих доверия. Наименование проекта Организация современного производства мыла на территории ОЭЗ “XXX» Калужской области Инициатор проекта Инициатором проекта выступает ООО «XXX» Руководитель компании: XXX Контактная информация: Телефон: XXX E-mail: XXX Цели проекта 1. Приобрести права на участок земли в технопарке XXX, смонтировать на участке быстровозводимое производственное здание; 2. Приобрести, смонтировать и ввести в эксплуатацию современную линию по изготовлению мыла. 3. В области продаж цель - достигнуть объема производства в 40 тысяч тонн туалетного мыла в год на сумму четырех миллиардов рублей в денежном исчислении. Предпосылки для возникновения проекта Существующие производства мыла используют устаревшее низкопроизводительное оборудование, загрязняющее экологию. Это приводит к завышенной себестоимости производимой продукции. Кроме того, основное сырье для производства мыла – пальмовые жиры является дефицитным товаром на российском рынке. Обе эти проблемы решены инициатором проекта в рамках разработки бизнес-плана. Так, были установлены контакты с итальянским производителем оборудования XXX, изготавливающим самое современное оборудование для производства мыла и предлагающим наилучшие на рынке цены.

5 В технологический процесс также включено самое современное оборудование для разделения соапстоков производства известной итальянской компании XXX. В результате, создаваемое производство будет располагать производственной линией, равная по эффективности есть только у единственного конкурента – ОАО «XXX». Что касается поставок пальмовых жиров – руководитель Компании XXX в течение многих лет занимался их закупкой в странах Юго-Восточной Азии и имеет прямые деловые контакты непосредственно с их производителями. Благодаря этому, Компания будет постоянно обеспечена сырьем, причем – минуя посредников, по минимальным ценам производителей. Потребность в финансировании Для организации производства требуются денежные средства в размере 1 156 млн. рублей, привлечение которой планируется в виде гранта, предоставляемого на безвозвратной основе. Таблица 1 Источники и направление финансирования Структура финансирования Источники финансирования Грант 1 156 000 000 Итого 1 156 000 000 Направления использования средств Здания/строительство 58 459 000 Оборудование 683 303 646 Инвестиционные затраты 45 000 000 Оборотные средства 369 237 354 Итого 1 156 000 000

6 Показатели экономической эффективности проекта В данном разделе представлены ожидаемые экономические показатели, которые будут достигнуты при реализации проекта. На диаграмме «Основные прогнозы» представлены: • Прогноз выручки по годам; • Прогноз свободных средств в распоряжении Комплекса (баланс наличности); • Общая прибыль проекта нарастающим итогом. Рисунок 1 Основные финансовые прогнозы проекта, млн. руб. Таблица 2 Показатели экономической эффективности Показатель Значение NPV (чистая приведенная стоимость), тыс. руб. 2 135 624 IRR - внутренняя норма дохода (рентабельности), % 104,10 Срок окупаемости капиталовложений (PB), мес. 21 Дисконтированный срок окупаемости капиталовложений (DPB), мес. 24

7 Основные финансовые показатели проекта представлены в таблице ниже: Таблица 3 Основные финансовые показатели 2018 2019 2020 Поступления от продаж 22 500 563 3 691 262 307 3 516 883 500 Операционная маржа 7 894 236 1 295 065 183 1 233 885 050 Операционные расходы 7 637 050 22 051 510 23 029 971 EBITDA - 44 742 814 1 273 013 673 1 210 855 079 Чистая прибыль - 44 742 814 979 857 292 921 181 853 Показатели прибыльности Опер. маржа/поступления 35% 35% 35% EBITDA/поступления -199% 34% 34% Чистая прибыль/поступления -199% 27% 26% Баланс наличности 191 952 1 390 412 857 964 593 091 Баланс наличности на конец периода 191 952 1 390 604 809 2 355 197 900 2021 2022 Поступления от продаж 3 622 390 005 3 731 061 705 Операционная маржа 1 270 901 601 1 309 028 649 Операционные расходы 24 053 631 25 124 639 EBITDA 1 246 847 970 1 283 904 011 Чистая прибыль 949 976 167 979 620 999 Показатели прибыльности Опер. маржа/поступления 35% 35% EBITDA/поступления 34% 34% Чистая прибыль/поступления 26% 26% Баланс наличности 994 571 277 1 025 396 269 Баланс наличности на конец периода 3 349 769 177 4 375 165 446 2023 2024 Поступления от продаж 3 842 993 556 3 958 283 363 Операционная маржа 1 348 299 508 1 388 748 494 Операционные расходы 26 245 247 27 417 816 EBITDA 1 322 054 262 1 361 330 677 Чистая прибыль 1 010 141 200 1 041 562 332 Показатели прибыльности Опер. маржа/поступления 35% 35% EBITDA/поступления 34% 34% Чистая прибыль/поступления 26% 26% Баланс наличности 1 057 092 804 1 313 923 079 Баланс наличности на конец периода 5 432 258 250 6 746 181 329

8 Основные параметры социального воздействия проекта Количество создаваемых рабочих мест: 27 Средняя зарплата: 47 778 рублей. Поступление налогов в бюджеты всех уровней: 2 910 млн. рублей (без учета подоходного налога). Таблица 4 Параметры социального воздействия Строка 2018 2019 2020 2021 2022 Налог на прибыль - 177 952 750 228 547 466 235 694 397 243 052 448 Страховые взносы 1 450 800 3 749 760 3 937 248 4 134 110 4 340 816 Налог на имущество 89 312 10 924 263 11 911 664 10 605 353 9 299 042 НДС - 128 557 969 245 498 625 252 863 584 260 449 492 ИТОГО 1 540 112 321 184 743 489 895 004 503 297 445 517 141 798 Строка 2023 2024 Сумма Структура Налог на прибыль 250 627 787 258 426 762 1 394 301 611 47,90% Страховые взносы 4 557 857 4 785 750 26 956 341 0,93% Налог на имущество 7 992 731 6 686 421 57 508 786 1,98% НДС 268 262 976 276 310 866 1 431 943 513 49,20% ИТОГО 531 441 352 546 209 798 2 910 710 251 100,00%

9 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН Производственная площадка Для размещения производства требуется экономически развитая площадка, с наличием хороших подъездных путей и в разумной удаленности от г. Москвы. Оптимальной территорией, удовлетворяющей этим требованиям, является Калужская область. В рамках сотрудничества с агентством развития Калужской области и Корпорацией развития Калужской области, в качестве места размещения производства был определен технопарк XXX, являющийся кластером производства фармацевтической продукции. Компания получила в технопарке участок 1 Га с подведенными коммуникациями для размещения производства. Условия размещения производства в технопарке XXX подразумевают льготы по налогу на имущество и на прибыль. Компании выделен участок на 8 площадке технопарка. Условия выделения участка представлени на нисунке 3 ниже: Рисунок 3 Условия выделения участка Согласно предложению Корпорации по развитию Калужской области, стоимость участка со всеми коммуникациями составляет 350 000 Евро. Рисунок 2 Расположение технопарка XXX

10 Для размещения производства будет использовано быстровозводимое здание производства обнинского завода Венталл (входящего в группу RUUKKI) – Спайдер 2. Это многопролетное современное здание, утепленное сендвич-панелями. Срок изготовления такого здания составляет три месяца, монтаж – еще два. Оборудование для производства мыла будет поставлено компаниями XXX. Срок изготовления и поставки его из Италии составляет 7 месяцев. Использование данных производственных линии позволит решить сразу несколько задач: • снижение себестоимости производимой продукции • возможность выпускать широкую линейку продукции • возможность быстрой переналадки производства • значительное улучшение экологичности производства • Состав производственной линии приведен в приложении к бизнесплану. Стоимость этапов инвестиционного плана Таблица 5 Стоимость этапов инвестиционного плана Строка Стоимость, руб. с НДС Многофункциональная установка непрерывной сапониф, 3 ед. 190 182 834 SVX-2000 Финишная линия для туалетного мыла, 3 ед. 190 160 712 Упаковочная секция с машиной Флоу Пак, 3 ед. 149 765 940 Пусконаладка 18 000 000 Автопогрузчик, 3 ед. 6 750 000 Самоходный штабелер CDD 1550 HZ, 3 ед. 8 640 000 Лаборатория 650 000 Участок в XXX 25 809 000 Здание 32 000 000 Оборудование для расщепления соапсточной массы Bernadini 116 804 160 Емкости нерж. по 50 куб.м., 20 шт. 28 000 000 Подготовка производства 2 000 000 Закупка материала 15 000 000 Компьютеризированное управление производством, 3 ед. 3 000 000 Итого 786 762 646

11 Рисунок 4 График реализации проекта

12 ОБЗОР РЫНКА Объем, динамика и структура рынка продукции в РФ По данным исследований, мылом пользуются 98% россиян, причем около 50% домохозяйств покупают более четырех кусков в среднем за трехмесячный период. По оценкам специалистов, более 80% домохозяйств пользуются твердым мылом. В 2010 году момент объем российского рынка твердого мыла составлял более 150 млрд. рублей1. На сегодня в России работают более 43 крупных производителей туалетного мыла, среди которых, флагманами отечественного рынка мыла и косметики считаются такие компании, как московское КО «Свобода», петербургская «Невская Косметика», казанская компания «Нэфис Косметикс», Нижегородский масложировой комбинат и самарская фабрика «Весна». Продукция именно этих отечественных производителей доминирует в торговых сетях и магазинах, торгующих бытовой химией. Следует отметить, что роль открытых рынков как основного канала продаж туалетного мыла значительно снизилась, уступив место специализированным магазинам, универмагам и супермаркетам. Компания будет работать в сегменте мыла промышленного производства, под которым подразумевается обычное твердое мыло. Промышленное производство мыла осложняется необходимостью наличия огромных энергетических мощностей, а также больших площадей для размещения крупногабаритных котлов и специализированных производственных и фасовочных линий2. В странах Западной Европы этот вид мыла уже давно используется только в качестве оригинального подарка. В то же время, в России оно до сих пор остается очищающим средством номер один, так же как и в Турции, Америке и странах Восточной Европы. 1 По данным "КОМКОН-Фарма" (исследование R-TGI) 2 Данное обстоятельство является для Компании дополнительной защитой от конкурентов, поскольку она приобретает современное энергоэффективное оборудование. В соответствии с общими тенденциями обновления ассортимента и перепозиционирования твердого туалетного мыла Компания заранее планирует использовать широкую продуктовую линейку. В частности, будут применяться популярные идеи ароматерапии, SPA, wellness.

13 Положение дел в отрасли Совокупное производство твердого мыла в России составляет 182,5 тыс. тонн. В этом объеме доля хозяйственного мыла составила 56,7% (103,5 тыс. тонн), туалетного — 43,3% (79 тыс. тонн). Совокупный импорт твердого мыла составил 51 тыс. тонн. В этом объеме доля хозяйственного мыла составила 11,8% (6 тыс. тонн), туалетного — 88,2% (45 тыс. тонн). Объем потребления мыла составляет 170,5 тыс. тонн (или 1,2 кг на душу населения). В этом объеме доля хозяйственного мыла составила 33,7% (57,5 тыс. тонн или 0,4 кг/на душу населения), туалетного — 66,3% (113 тыс. тонн или 0,8 кг на душу населения). Совокупный экспорт твердого мыла составил в 2011 году 63 тыс. тонн. В этом объеме доля хозяйственного мыла составила 82,5% (52 тыс. тонн), доля твердого туалетного мыла — 17,5% (11 тыс. тонн). В 2011 году было произведено 182,5 тыс. тонн твердого мыла. Из этого объема на предприятиях масложировой промышленности было произведено 46% (84 тыс. тонн). Доля в % твердого мыла, произведенного на всех других предприятиях (химических, парфюмерно-косметических), составила 54% (98,5 тыс. тонн). Из 79 тыс. тонн твердого туалетного мыла, произведенного в России, 20 тыс. тонн было выпущено на масложировых предприятиях (или 25%). Объем производства на всех других мыловаренных заводах составил 59 тыс. тонн (или 75%). Оборудование и технологии, используемые в производстве мыла на предприятиях, низкоэффективные. Большинство мыловаренных заводов работает по технологии варки мыла периодическим способом в котлах. Единственное предприятие — ОАО «Свобода» (Москва) работает, используя непрерывный способ омыления, при котором производительность труда и оборудования значительно повышается. Вывод: ввод в эксплуатацию новых современных производственных линий позволит Компании получить конкурентное преимущество в целом на рынке.

14 Объем и динамика производства3 Объем совокупного производства хозяйственного и туалетного мыла в среднем в России составляет 182 тыс. тонн в год. Импортируется преимущественно туалетное мыло (в среднем 45 тыс. тонн в год), в значительно меньших объемах хозяйственное (6 тыс. тонн/год). Ежегодный объем потребления установлен на уровне 170 тыс. тонн, в том числе туалетного мыла — 124 тыс. тонн, хозяйственного — 46 тыс. тонн. Совокупный годовой экспорт составляет 63 тыс. тонн, в том числе хозяйственного мыла — 52 тыс. тонн, туалетного — 11 тыс. тонн. Крупнейшие производители в РФ и Центральном ФО Твердое мыло производят масложировые комбинаты, парфюмернокосметические компании и химические предприятия. В 2011 году предприятия масложировой промышленности произвели 84 тыс. тонн твердого мыла или 46% от совокупного объема производства, увеличив выпуск по сравнению с предыдущим годом на 9,2% (92,5 тыс. тонн в 2010 году). Объем производства на всех других предприятиях составил 98,6 тыс. тонн или 54% от совокупного объема производства, что ниже показателя 2010 года на 1,5% (100,1 тыс. тонн в 2010 году). 3 Источник: ФСГС РФ (РОССТАТ), ФТС РФ

15 Совокупное производство твердого мыла на предприятиях в 2014-2015 гг., тыс. тонн Предприятие Город 2014 год 2015 год ОАО "НМЖК" Нижн.Новгород 31,9 34,6 ОАО "Жировой комбинат" Саратов 22,9 20,7 ОАО "Новосибирский жиров.к-т" Новосибирск 15,4 17,0 ОАО "Жировой комбинат" Екатеринбург 7,5 7,7 ЗАО "Рабочий" Ростов-на-Дону 14,9 4,0 Предприятия масложировой промышленности, всего 92,5 84,0 ОАО" Свобода" Москва 10,8 9,1 ЗАО "Невская косметика" СанктПетербург 15,6 18,3 ОАО "ПКК" Весна" Самара 1(5,6 12,3 ОАО "Нэфис-Косметикс" Казань 13,6 18,3 ООО" Финист-Мыловар" Воронеж 15,3 13,0 ЗАО " "Аист" СанктПетербург 11,0 9,1 другие 17,3 17,3 Химические и парфюмерно-косметические компании, всего 100,1 98,6 Всего: 192,6 182,5 Крупнейшие производители - «Нижегородский МЖК» (34,6 тыс. тонн в 2015 году), «Саратовский ЖК» (20,7 тыс. тонн в 2015 году), «Новосибирский ЖК» (17 тыс. тонн в 2015 году). Среди предприятий, не относящихся к масложировой промышленности наибольшие объемы приходятся на ЗАО «Невская косметика» (18,3 тыс. тонн в 2015 году), ОАО «Нэфис-Косметикс» (18,3 тыс . тонн в 2015 году) и ООО «ФинистМыловар» (13 тыс . тонн в 2015 году). Доля в % «Нижегородского МЖК» по итогам 2015 года составила 18,9%, «Саратовского ЖК» - 11,3%. По 10% пришлось на ОАО «НэфисКосметикс» и ЗАО «Невская косметика». ОАО «Новосибирский жировой комбинат» выпустило 9,3% от совокупного объема производства твердого мыла. На долю крупнейших пяти производителей пришлось 59,5% от совокупного объема производства.

16 Производство туалетного мыла на предприятиях Туалетное мыло производят масложировые предприятия, а также парфюмерно-косметические компании и компании, специализирующиеся на выпуске бытовой химии. В 2015 году предприятия масложировой промышленности произвели 20,1 тыс. тонн твердого мыла или 25% от совокупного объема производства, увеличив выпуск по сравнению с предыдущим годом на 10,4% (18,2 тыс. тонн в 2008 году). Объем производства на всех других предприятиях составил 59 тыс. тонн в 2015 году или 75% от совокупного объема производства, что ниже показателя 2014 года на 1% (59,6 тыс. тонн в 2014 году). Потребление мыла на рынке РФ По данным исследований, мылом пользуются 98% россиян, причем около 50% домохозяйств покупают более четырех кусков в среднем за трехмесячный период. По оценкам специалистов, более 80% домохозяйств пользуются твердым мылом. На сегодня в России работают более 43 крупных производителей туалетного мыла, среди которых, флагманами отечественного рынка мыла и косметики считаются такие компании, как московское КО «Свобода», петербургская «Невская Косметика», казанская компания «Нэфис Косметикс», Нижегородский масло-жировой комбинат и самарская фабрика «Весна». Продукция именно этих отечественных производителей доминирует в торговых сетях и магазинах, торгующих бытовой химией. Компания будет работать в сегменте мыла промышленного производства, под которым подразумевается обычное твердое мыло. Промышленное производство мыла осложняется необходимостью наличия огромных энергетических мощностей, а также больших площадей для размещения крупногабаритных котлов и специализированных производственных и фасовочных линий4. В странах Западной Европы этот вид мыла уже давно используется только в качестве оригинального подарка. В то же время, в России оно до сих пор остается очищающим средством номер один, так же как и в Турции, Америке, Украине и странах Восточной Европы. 4 Данное обстоятельство является для Компании дополнительной защитой от конкурентов, поскольку она уже располагает соответствующими энергетическими мощностями и площадями.

17 Основываясь на вышеприведенных данных можно сделать вывод, что рынок мыла находится в балансе: объем производства и импорта равен объему потребления и экспорта. Рисунок 5 Баланс производства и потребления Таким образом, перепроизводство мыла отсутствует, а степень конкуренции можно охарактеризовать как слабоинтенсивную. Это в целом снижает риски выхода на рынок. А использование более имеющихся конкурентных преимуществ делает абсолютно реальной цель: занять 3,8% рынка.

18 Анализ рынков сбыта продукции и закупок сырья Рынок сырья Жировая основа хозяйственного мыла составляет 70% (по ГОСТу — не менее 70,5%), туалетного — 74-78%. Твердость мылу могут обеспечить либо животные жиры (говяжий или свиной жир), либо тропические масла. В советское время широко использовался животный жир, в настоящее же время, в силу его нехватки, основным сырьем для производства твердого мыла стали тропические масла. Согласно данным ФТС РФ, в последние 2 года импорт тропических масел для непищевого использования увеличился почти в 2,5 раза и по итогам 2014 года он составил около 30 тыс. тонн. В структуре импорта тропических масел для непищевого использования преобладает пальмовое масло и его фракции (23,9 тыс. тонн или 80% от совокупного импорта в 2014 году). Объем поставок лауриновых масел (пальмоядрового и кокосового масла) составил по итогам 2014 года 6,1 тыс. тонн или 20%. Цены на тропические масла достигли своего пика в марте-апреле 2008 года. После началось снижение. С этого момента по настоящее время в среднем они сократились в 2 раза с 1400-1500 до 700-750 долл./тонна. В настоящие момент пальмовое и кокосовое масло (СГР Копегёат) торгуется на уровне 705 и 725 долл./тонна соответственно, пальмовый олеин и пальмовые стеарин (РОВ Ма1ау81-ап) — 702 и 640 долл. соответственно. Рисунок 6 Импорт тропических масел для непищевого использования

19 Конкуренция на рынке сбыта Потенциальная емкость рынка сбыта В 2015 году момент объем российского рынка твердого мыла составлял более 150 млрд. рублей5. Снижение объемов продаж по сравнению с 2010 годом произошло за счет сегмента жидкого мыла и гелей, потребление которых снизилось из-за снижения доходов населения в кризис. Объем потребления твердого мыла оставался неизменным. Популярные места покупки мыла Начиная с 2014 года роль открытых рынков как основного канала продаж туалетного мыла значительно снизилась, уступив место специализированным магазинам, универмагам и супермаркетам. При этом, наиболее крупным каналом продаж являются сети супермаркетов. Поэтому, хотя супермаркеты стараются оказывать давление на поставщиков с целью добиться снижения закупочных цен, компания будет использовать этот канал продаж. Тем не менее, основной акцент при продаже туалетного мыла будет сделан на работу с такими каналами продаж, как аптеки и специальные фирменные магазины. 5 По данным "КОМКОН-Фарма" (исследование R-TGI) Рисунок 7 места покупки мыла

20 МАРКЕТИНГОВАЯ СТРАТЕГИЯ ПРОЕКТА При разработке маркетинговой стратегии, были учтены следующие факторы: • Продукция Компании востребована рынком, существует возможность увеличения объемов продаж; • В последние годы, универсальное мыло, используемое ранее для стирки, для мытья тела, волос и рук, теряет популярность; • Сегодня потребителя начинают интересовать уникальные свойства товара, специализация на конкретных свойствах; • Рынок показывает повышенный спрос на твердое мыло с оригинальным дизайном, запахами и свойствами; • Рост курса доллара, произошедший в 2014 году привел к снижению конкуренции со стороны жидкого мыла • Большинство конкурентов, производящих мыло, работают на устаревшем оборудовании с высокими производственными издержками. Преимущества, на которые Компания будет опираться: 1. Новое оборудование будет энергоэффективным, что важно для производства мыла и позволит снизить себестоимость; 2. Низкие закупочные цены на основное сырье; 3. Логистические преимущества – расположение производства в технопарке XXX 4. Быстрая перенастройка оборудования позволит достигнуть успеха за счет выпуска специализированного мыла, развивающего популярные идеи ароматерапии, SPA, wellness . Рисунок 8 Маркетинговая стратегия проекта

21 Рынок проекта Рынком проекта являются в первую очередь Москва и Московская область, кроме того, Компания осуществляет поставки во все области ЦФО. Рисунок 9 Очереди экспансии В качестве целевых регионов для начала экспансии на рынок были выбраны Москва (из-за глобальных размеров своего рынка), Калуга, как место расположения производства, что дает дополнительные маркетинговые преимущества из-за имиджа «своего» продукта и Тула, как регион, расположенный ближе всех остальных.

22 Расчет и обоснование цен по проекту Прогноз рыночных цен основан на сравнительном анализе качественных, потребительских характеристик выпускаемого мыла и аналогичной продукции конкурентов, анализе цен на продукцию конкурентов, определение зависимости между потребительскими характеристиками продукции и ее рыночной ценой. В рамках данного проекта, планируемая ценовая стратегия ориентирована на увеличение объема продаж. Приобретаемое оборудование позволяет обеспечить очень высокое качество мыла при сравнительно низких издержках. Поэтому, цены продаж, заложенные в расчеты ниже цен конкурентов на аналогичную продукцию. За основу были взяты цены конкурентов на аналогичную продукцию в РФ и ЦФО. Типичным представителем конкурентов является ООО «Сорбент», XXX Исходя из вышеприведенного, в расчеты заложена цена 97500 рублей за тонну мыла.

23 ОПЕРАЦИОННЫЙ ПЛАН План продаж Начиная со 2 года проекта цены корректировались в соответствии с прогнозируемым коэффициентом инфляции – 5% годовых. В соответствии с данным коэффициентом, среднегодовые цены будут расти, как показано в таблице ниже: Таблица 6 Рост цены по годам 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Туалетное мыло 97 500 100 425 103 438 106 541 109 737 113 029 116 420 Целевой объем продаж мыла составляет 400 тонн в месяц. Достижение этого объема планируется поступательным ростом в течение 1 года. Таблица 7 Выход на плановый объем продаж Наименование Ед. изм. окт.18 ноя.18 дек.18 янв.19 фев.19 мар.19 Туалетное мыло тн 31 62 92 123 154 185 Наименование Ед. изм. апр.19 май.19 июн.19 июл.19 авг.19 сен.19 окт.19 Туалетное мыло тн 215 246 277 308 338 369 400 Таблица 8 Цена продажи Наименование Цена (руб.) Туалетное мыло 97 500 В расчетах предусмотрен запас готовой продукции на 2 месяца.

24 Допущения, принятые в расчетах 1. Расчеты проводились сроком на 7 лет. 2. Интервал расчета – месяц. 3. Использовалась упрощенная система налогообложения. 4. Цены рассчитывались с учетом фактора инфляции. 5. Для расчета чистого приведенного дохода использовалась ставка дисконтирования в размере 20,7% годовых. Налогообложение В Компании запланирована к использованию общей системы налогообложения. Инфляция В расчеты заложена инфляция в размере 5% годовых. Налоги Таблица 9 Налоговая система Название налога База Период Ставка Налог на прибыль Прибыль Месяц 20 % НДС Добав. стоим. Месяц 20 % Налог на имущество Настраиваемая Квартал 2.2 % Страховые взносы Налог Месяц 31 % Переплаченный НДС переносится в будущие периоды. Убытки предыдущих периодов списываются в течение 120 мес. Материалы и комплектующие Таблица 10 Расчет себестоимости Строка Цена за ед., руб. Расход на 1 тн. мыла, куб.м. Себестоимость, руб. Пальмовые жиры 75,00 715,00 53 625,00 Каустическая сода 34,50 215,00 7 417,50 Упаковка 0,23 10 000,00 2 250,00 Таблица 11 Условия закупки материалов и комплектующих Строка Запас сырья Предоплата Пальмовые жиры 1 1 Каустическая сода 1 - Упаковка 1 -

Made with FlippingBook

RkJQdWJsaXNoZXIy MTc0MzY4Mg==